2022年興寧市人民醫(yī)院專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評價(jià)報(bào)告

　　一、項(xiàng)目概要

　　（一）項(xiàng)目概況。包括項(xiàng)目基本信息，行業(yè)相關(guān)政策，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容等。

　　1、項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　興寧市人民醫(yī)院始建于1938年3月，是政府舉辦的二級甲等綜合性公立醫(yī)院，是國家衛(wèi)計(jì)委授予的“愛嬰醫(yī)院”,是興寧市醫(yī)療、急救、預(yù)防、保健、醫(yī)教、醫(yī)研的中心和高等醫(yī)學(xué)院校教學(xué)醫(yī)院，是梅州市人民醫(yī)院、中山大學(xué)孫逸仙紀(jì)念醫(yī)院和廣州市第一人民醫(yī)院技術(shù)合作醫(yī)院。多次被廣東省、梅州、興寧市政府授予文明單位、文明醫(yī)院、行風(fēng)建設(shè)先進(jìn)集體。目前醫(yī)院正在創(chuàng)建三級甲等綜合性醫(yī)院（新院已動(dòng)工建設(shè)）。

　　醫(yī)院占地總面積約3.28萬平方米，建筑面積約5.2萬平方米，編制總床位800張，實(shí)際開放床位722張。2019年門診48.8萬人次，住院3.5萬人次，業(yè)務(wù)總收入3.96億元。

　　2、行業(yè)相關(guān)政策

　　新建興寧市人民醫(yī)院位于福興街道新聯(lián)村，按照三級甲等綜合醫(yī)院標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，該項(xiàng)目是興寧市完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，打造“一城一廊一帶”發(fā)展新格局的重要舉措，建成后將進(jìn)一步改善該地區(qū)群眾看病難的問題，有效提升該市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，為梅州市實(shí)現(xiàn)分級診療奠定基礎(chǔ)。

　　3 、建設(shè)內(nèi)容

　　項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)用地約200畝，總建筑面積約140800 m²(不包含人防地下車庫），1500張床位。新建醫(yī)院門急診綜合大樓、 行政和教學(xué)大樓、信息中心大樓、外科大樓、內(nèi)科大樓、醫(yī)技大樓、后勤和保障大樓、負(fù)壓病房樓(四合院）；120 急救停機(jī)坪1個(gè)；院內(nèi)綠化和相關(guān)的配套設(shè)施。

　　（二）績效目標(biāo)

　　1、增加建筑面積約21.3萬平方米，增加病床位1565張，增加停車位2000個(gè)，增加配套醫(yī)療設(shè)備682件等。               

　　2、每年增加業(yè)務(wù)收入15000萬元。

　　3.提高醫(yī)療技術(shù)服務(wù)質(zhì)量達(dá)到三級甲等綜合醫(yī)院醫(yī)療技術(shù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。

　　（三）評價(jià)金額及支出使用情況

　　1、資金來源：本項(xiàng)目投資15億元，其中省財(cái)政專項(xiàng)資金8640萬元，中央預(yù)算內(nèi)投資資金1100萬元，一般債券資金1.5億元，專項(xiàng)債券資金11億元，其他資金1.526億元，到位資金14.11億元。籌資及時(shí)，滿足項(xiàng)目需求。

　　2、資金使用：本項(xiàng)目已使用資金12.374億元，其中使用專項(xiàng)債券資金9.9億元，省財(cái)政專項(xiàng)資金8640萬元，中央預(yù)算內(nèi)投資資金1100萬元，一般債券資金1.5億元。資金使用規(guī)范、合理，均按項(xiàng)目進(jìn)度撥付，

　　二、評價(jià)結(jié)論與績效分析

　　（一）總結(jié)結(jié)論

　　本項(xiàng)目的建設(shè)對地方基礎(chǔ)配套設(shè)施的完善十分重要，其建設(shè)意義重大。在項(xiàng)目決策上，重復(fù)、合理；在績效目標(biāo)上，合理、明確；在資金管理上；投入合理，預(yù)算管理合規(guī)，資金使用合規(guī)，償債風(fēng)險(xiǎn)可控，在項(xiàng)目監(jiān)管上，監(jiān)管有效；在效益上，工程的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境效益顯著;本項(xiàng)目在實(shí)施效果和滿意度上均達(dá)100%。

　　本項(xiàng)目按績效評價(jià)結(jié)果量化綜合評分為92分，等級為優(yōu)。

　　（二）各部分績效分析

　　1、在項(xiàng)目決策和效益方面均能100%達(dá)到要求，評價(jià)分值得分滿分。

　　2、資金管理方面，在撥付進(jìn)度、使用進(jìn)度、匹配度等方面受工程階段性影響不及時(shí)，得分不及50%。

　　3、在資產(chǎn)管理和運(yùn)營成本方面，由于項(xiàng)目未竣工驗(yàn)收投入使用，資產(chǎn)未確認(rèn)入賬，運(yùn)營成本無法評價(jià)，得分未零分。

　　4、按照績效評價(jià)評分表各部分績效分析，結(jié)果量化綜合評分為92分，等級為優(yōu)。

　　三、主要績效

　　項(xiàng)目于2018年7月31日動(dòng)工，預(yù)計(jì)于2023年10月前投入使用。至2022年12月項(xiàng)目施工進(jìn)度約91% ，醫(yī)療設(shè)備已經(jīng)采購?fù)戤叀Ｕ麄€(gè)項(xiàng)目處于收尾階段，為投入使用做好前期準(zhǔn)備工作。

　　四、存在問題

　　目前債券還本時(shí)間過于集中，債券資金到期后公立醫(yī)院無法一次性償還大額到期債務(wù)，存在償債風(fēng)險(xiǎn)。興寧市人民醫(yī)院2020年發(fā)行10年債券3億元，2021年發(fā)行30年債券5億元，2022年發(fā)行30年債券3億元，目前的每年的營業(yè)收入為4.9億元，無法一次性拿出這么大額資金償還債券本金。

　　五、改進(jìn)措施

　　采取積少成多方式，每年規(guī)定公立醫(yī)院繳交定量資金到財(cái)政專戶，除用于償還債券利息外，結(jié)余資金累積在專戶中，債券資金到期后將專戶中結(jié)余的資金用于償還債券本金，剩余不足部分再根據(jù)當(dāng)年醫(yī)院經(jīng)營狀況決定是否需要發(fā)行再融資債券展期債務(wù)。