關(guān)于興寧市2019年財政決算（草案）的報告

——2020年9月23日在興寧市第十五屆人大

常委會第45次會議上

興寧市財政局局長 陳思忠

主任、各位副主任、各位委員：

興寧市2019年預(yù)算執(zhí)行情況已向市十五屆人大第五次會議報告并經(jīng)審議通過。日前，我市按預(yù)算法規(guī)定已編制完成了2019年縣級財政決算草案，并經(jīng)本級審計部門審計。現(xiàn)受市人民政府的委托，由我向本次常委會報告興寧市2019年財政決算（草案），請予審議。

2019年，我市財政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神及習(xí)近平總書記對廣東重要講話、重要指示批示精神，緊緊圍繞市委市政府的中心工作，認(rèn)真落實市十五屆人大四次會議關(guān)于2019年預(yù)算草案的審議意見，發(fā)揮財政職能作用，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，深化財稅改革，實施積極有效的財政政策，支持創(chuàng)新發(fā)展，保障改善民生，促進我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，為構(gòu)建“一城一廊一帶”發(fā)展格局，全力建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”，打造梅州副中心城市提供了有力的財政保障。在各部門的共同努力下，市十五屆人大四次會議通過的預(yù)算及市十五屆人大常委會第31次、第38次會議通過的調(diào)整預(yù)算完成情況良好，財政實現(xiàn)收支平衡，財政運行平穩(wěn)。

一、一般公共預(yù)算收支完成情況

（一）一般公共預(yù)算收入完成情況。

2019年，一般公共預(yù)算收入完成102161萬元，完成預(yù)算計劃104050萬元的98.18%，對比上年增收1148萬元，增幅1.14%。其中：稅收收入完成63558萬元，對比上年減收13396萬元，減幅17.41%，占一般公共預(yù)算收入的62.21%；非稅收入完成38603萬元，對比上年增收14544萬元，增幅60.45%，占一般公共預(yù)算收入的37.79%。

主要收入完成情況如下：

1.增值稅完成18005萬元，對比上年減收3316萬元，減幅15.55%。主要是落實增值稅減稅政策。

2.企業(yè)所得稅完成7920萬元，對比上年減收1147萬元，減幅12.65%。主要是上年部分企業(yè)享受延期緩繳政策一次性繳庫造成本年減收。

3.個人所得稅完成1387萬元，對比上年減收999萬元，減幅41.87%。主要是落實個人所得稅減稅政策。

4.資源稅完成136萬元，對比上年增收20萬元，增幅17.24%。

5.城市維護建設(shè)稅完成4650萬元，對比上年減收1108萬元，減幅19.24%。主要是落實減稅政策。

6.房產(chǎn)稅完成2590萬元，對比上年增收655萬元，增幅33.85%。是房產(chǎn)交易總量提升形成的增收。

7.印花稅完成1033萬元，對比上年減收67萬元，減幅6.09%。主要是落實減稅政策。

8.城鎮(zhèn)土地使用稅完成800萬元，對比上年減收8205萬元，減幅91.12%，主要是上年清繳2017年度城鎮(zhèn)土地使用稅及興寧市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園投資開發(fā)有限公司一次性大額繳交城鎮(zhèn)土地使用稅造成本年大幅減收。

9.土地增值稅完成10928萬元，對比上年增收1714萬元，增幅18.60%。是土地出讓交易總量提升形成的增收。

10.車船稅1346萬元，對比上年增收99萬元，增幅7.94%。

11.耕地占用稅完成2555萬元，對比上年減收5066萬元，減幅66.47%，主要是上年一次性儲備土地上繳耕地占用稅較多造成本年減收。

12.契稅完成12074萬元，對比上年增收3999萬元，增幅49.52%，主要是房產(chǎn)交易總量提升形成的增收。

13.專項收入完成3616萬元，對比上年減收1101萬元，減幅23.34%。主要是落實減稅政策，帶征專項收入相應(yīng)減收。

14.行政性收費收入完成10593萬元，對比上年增收2419萬元，增幅29.59%，主要是上半年農(nóng)村建設(shè)用地拆舊復(fù)墾項目指標(biāo)交易收益上繳。

15.罰沒收入完成2663萬元，對比上年減收3050萬元，減幅53.39%。主要是上年清繳2017年及以前年度滾存結(jié)余罰沒收入造成本年減收。

16.國有資本經(jīng)營收入985萬元，對比上年減收572萬元，減幅36.74%。主要是上年一次性繳入技工學(xué)校有償轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)處置收入造成本年減收。

17.國有資源有償使用收入19089萬元，對比上年增收16495萬元，增幅635.89%。主要是下半年農(nóng)村建設(shè)用地拆舊復(fù)墾項目指標(biāo)交易收益的一次性增收。

18.政府住房基金收入1604萬元，對比上年增收300萬元，增幅23.01%。主要是住房公積金中心上繳的計提公共租賃住房資金等形成增收。

（二）一般公共預(yù)算支出完成情況。

2019年，一般公共預(yù)算支出完成689216萬元，對比上年增支68898萬元，增幅11.11%，占支出總指標(biāo)的97.86%。

主要支出項目完成情況：

1.一般公共服務(wù)支出完成48097萬元，對比上年增支3588萬元，增幅8.06%。主要是提高公積金繳交比例等形成的增支。

2.公共安全支出完成24538萬元,對比上年減支1921萬元，減幅7.26%。主要是原消防安全支出列入應(yīng)急管理支出等形成的減支。

3.教育支出完成149269萬元,對比上年增支2537萬元，增幅1.73%。

4.科學(xué)技術(shù)支出完成22404萬元，對比上年增支71萬元，增幅0.32%。

5.文化旅游體育與傳媒支出完成16114萬元，對比上年增支1138萬元，增幅7.60%。主要是提高公共文化支出等形成的增支。

6.社會保障和就業(yè)支出完成139075萬元,對比上年增支645萬元，增幅0.47%。

7.衛(wèi)生健康支出完成108024萬元,對比上年增支13767萬元，增幅14.61%。主要是提高城鄉(xiāng)醫(yī)療報銷比例和大病保險支出等形成的增支。

8.節(jié)能環(huán)保支出完成7555萬元,對比上年增支22萬元，增幅0.29%。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成33930萬元,對比上年增支16215萬元，增幅91.53%。主要是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和民生工程（親水公園）支出等形成的增支。

10.農(nóng)林水事務(wù)支出完成68315萬元，對比上年增支8249萬元，增幅13.73%。主要是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略專項資金、精準(zhǔn)扶貧專項資金和新農(nóng)村示范建設(shè)資金支出等形成的增支。

11.交通運輸支出完成39953萬元,對比上年增支21543萬元，增幅117.02%。主要是區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略專項資金和“四好農(nóng)村路”專項資金支出等形成的增支。

12.資源勘探信息等支出3132萬元，比去年減支1027萬元，減幅24.69%。主要是機構(gòu)改革調(diào)整列支科目形成的減支。

13.商業(yè)服務(wù)事業(yè)等事務(wù)支出519萬元，比去年減支983萬元，減幅65.45%。主要是機構(gòu)改革調(diào)整列支科目形成的減支。

14.自然資源海洋氣象等支出完成3431萬元，對比上年減支256萬元，減幅6.94%。

15.住房保障支出完成11109萬元，對比上年增支2276萬元，增幅25.77%。主要是保障性安居工程配套中央基建投資預(yù)算支出形成的增支。

16.糧油物資儲備支出完成2095萬元，對比上年增支193萬元，增幅10.15%。

17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成2952萬元，機構(gòu)改革新增列支科目。

18.債務(wù)付息支出完成8555萬元，對比上年增支536萬元，增幅6.68%。

二、政府性基金預(yù)算收支完成情況

（一）政府性基金預(yù)算收入情況。

2019年，政府性基金收入完成264863萬元，對比上年增收205643萬元，增幅347.25%。主要收入情況：國有土地使用權(quán)出讓收入完成256029萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入7588萬元；彩票公益金收入完成959萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入287萬元。

（二）政府性基金預(yù)算支出情況。

2019年，政府性基金支出完成298590萬元。主要支出情況：文化旅游體育與傳媒支出114萬元；社會保障和就業(yè)支出7317萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出257714萬元；債務(wù)付息支出6162萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出28萬元；其他支出27255萬元（含專項債券收入安排的支出25100萬元）。

三、社保基金預(yù)算收支完成情況

（一）社保基金預(yù)算收入情況。

1.2019年，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入56184萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入54913萬元，政府補貼收入600萬元，轉(zhuǎn)移收入504萬元，利息收入167萬元。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入35037萬元，其中：個人繳費收入2663萬元，政府補貼收入31693萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元，利息收入677萬元。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入由市級收回統(tǒng)籌安排。

（二）社保基金預(yù)算支出情況。

1.2019年，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出57203萬元，其中基本養(yǎng)老金支出56961萬元，轉(zhuǎn)移支出242萬元。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出34164萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出28226萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出5851萬元，喪葬撫恤補助支出86萬元，轉(zhuǎn)移支出1萬元。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出由市級收回統(tǒng)籌安排。

四、2019年財政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況。

2019年，財政總收入750861萬元，其中：一般公共預(yù)算收入102161萬元，上級財政補助收入593664萬元（其中返還性收入20,367萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30709萬元，調(diào)入資金8718萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15609萬元；財政總支出735783萬元，其中：一般公共預(yù)算支出689216萬元，上解上級支出17139萬元，債務(wù)還本支出20710萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8718萬元。

收支相抵，2019年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)15078萬元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況。

2019年，政府性基金總收入298590萬元,其中:政府性基金預(yù)算收入264893萬元，上級財政補助收入8627萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25100萬元；政府性基金總支出298590萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出298590萬元。

收支相抵，2019年政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)為0。

（三）社保基金預(yù)算收支決算情況。

1.2019年，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總收入67414萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入54913萬元，政府補貼收入600萬元，轉(zhuǎn)移收入504萬元，利息收入167萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11230萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總支出57203萬元。

收支相抵，2019年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)轉(zhuǎn)10211萬元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

2.2019年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金總收入71937萬元，其中：個人繳費收入2663萬元，政府補貼收入31693萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元，利息收入677萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入36900萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金總支出34164萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出28226萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出5851萬元，喪葬撫恤補助支出86萬元，轉(zhuǎn)移支出1萬元。

收支相抵，2019年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金結(jié)轉(zhuǎn)37773萬元，全部按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排，凈結(jié)余為0。

3.2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收支由市級收回統(tǒng)籌安排。

五、政府性債務(wù)情況

2019年，政府性債務(wù)年初余額440725萬元(其中:一般債務(wù)266493萬元、專項債務(wù)174232萬元)，當(dāng)年新增債務(wù)55809萬元（其中：一般債券30709萬元、新增專項債券轉(zhuǎn)貸25100萬元），當(dāng)年債務(wù)還本支出23255萬元(含其他方式還本支出2545萬元)，政府性債務(wù)年末余額473279萬元(其中:一般債務(wù)274054萬元、專項債務(wù)199225萬元)。

六、落實市人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算決議的有關(guān)情況

市十五屆人民代表大會第四次會議審查和批準(zhǔn)我市2019年本級預(yù)算，并作出了《興寧市第十五屆人民代表大會第四次會議關(guān)于興寧市2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算的決議》。我們高度重視，牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委、市政府全力構(gòu)建“一城一廊一帶”發(fā)展新格局、建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”、打造梅州副中心城市的工作大局，狠抓財政收入，深化財政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化財政監(jiān)管，努力提升財政服務(wù)質(zhì)量和保障效能,為保障和服務(wù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局提供財政支撐，確保人大決議落到實處。

（一）落實市十五屆人大四次會議決議情況。

按照依法理財?shù)囊螅J(rèn)真落實市十五屆人民代表大會第四次會議的決議、審查結(jié)果報告及審議意見，并按規(guī)定向市人大常委會報告。一是堅持依法組織財政收入，加大支出預(yù)算執(zhí)行力度，提高財政投入質(zhì)效，確保重點支出需要，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。二是強化財政職能，助力供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力支持企業(yè)發(fā)展壯大，推動經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展取得明顯成效。三是全面深化改革創(chuàng)新，財政改革紅利持續(xù)釋放。四是突出防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險，完善政府債務(wù)監(jiān)管機制，嚴(yán)格限額管理，政府債務(wù)風(fēng)險有效緩釋。

（二）落實財政預(yù)算調(diào)整情況。

2019年按法定程序辦理了2次預(yù)算調(diào)整，分別提交市十五屆人大常委會第31次、第38次會議審議批準(zhǔn)。

2019年一般公共預(yù)算總收入從年初的577213萬元調(diào)增為651963萬元，共調(diào)增74750萬元。根據(jù)收入增加情況，支出相應(yīng)調(diào)整，一般公共預(yù)算總支出從年初的577213萬元調(diào)增為651963萬元，共調(diào)增74750萬元，主要是新增一般債券用于重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，以及政策性增支、解決歷史遺留問題、市重點工程項目、上級專項資金等支出。

2019年政府性基金預(yù)算總收入從年初的185610萬元調(diào)增為290688萬元，共調(diào)增105078萬元。根據(jù)收入增加情況，支出相應(yīng)調(diào)整，政府性基金總支出從年初的185610萬元調(diào)增為290688萬元，共調(diào)增105078萬元。主要是新增專項債券用于重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，以及土地儲備成本、市政基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)、市重點工程項目等支出，市人大常委會相關(guān)決議已落實到位。

（三）辦理人大代表建議情況。

高度重視代表建議工作，認(rèn)真辦理每一件建議，做到了事事有著落、件件有回音。2019年市財政局辦理的市十五屆人大四次會議代表建議得到代表充分理解和支持，代表們對建議答復(fù)情況均表示滿意。

主任、各位副主任，各位委員，下一步，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心，創(chuàng)新思路，勇于擔(dān)當(dāng)，銳意進取，扎實推進財政各項改革工作，努力為我市經(jīng)濟社會健康發(fā)展提供有力的財政保障，在新時代財政改革發(fā)展工作中取得新作為，不忘初心、牢記使命，為實現(xiàn)我市“一城一廊一帶”發(fā)展新格局、建設(shè)“工貿(mào)新城·智慧興寧”作出更大貢獻。