今年以來，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財政部門按照《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》的要求，不斷規(guī)范和加強預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行市十六屆人大四次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算和市十六屆人大常委會第22次會議通過的市本級預(yù)算調(diào)整方案，狠抓各項工作落實，全市財政經(jīng)濟(jì)運行總體平穩(wěn)。在預(yù)算執(zhí)行中，由于受減（退）稅降費政策持續(xù)推進(jìn)、房土市場持續(xù)低迷等因素疊加影響，土地出讓收入等部分收入事項預(yù)計出現(xiàn)短收；同時，增加債券轉(zhuǎn)貸收入、上級補助收入等收入以及相應(yīng)安排的支出，預(yù)算總收支發(fā)生變動。為此，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，擬對部分預(yù)算事項進(jìn)行調(diào)整，具體方案如下：

一、一般公共預(yù)算調(diào)整情況

（一）收入預(yù)算調(diào)整

2024年一般公共預(yù)算總收入由第一次調(diào)整后的868787萬元調(diào)整為893563萬元，調(diào)增24776萬元（詳見附件1、1-1）。

收入調(diào)整的項目主要是：

1.調(diào)減稅收收入，調(diào)增非稅收入，地方一般公共預(yù)算收入不變。受減（退）稅降費政策持續(xù)推進(jìn)、土地市場持續(xù)低迷等因素疊加影響，稅收收入預(yù)計無法完成年初預(yù)算目標(biāo)，本級稅收收入由第一次調(diào)整后的75644萬元調(diào)整為46756萬元，調(diào)減28888萬元；非稅收入由第一次調(diào)整后的32419萬元調(diào)整為61307萬元，調(diào)增28888萬元。調(diào)整后地方一般公共預(yù)算收入仍為108063萬元，保持不變。

2.調(diào)增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24000萬元，主要是地方政府債務(wù)結(jié)存限額發(fā)行的再融資債券24000萬元。

3.增加上級補助收入及區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入114184萬元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付資金13324萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金1405萬元、財力薄弱鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）補助資金852萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付資金97195萬元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入1418萬元。

4.調(diào)減調(diào)入資金113408萬元，主要是國有土地出讓收入預(yù)計短收，影響政府性基金預(yù)算調(diào)入到一般公共預(yù)算資金減少113408萬元。

（二）支出預(yù)算調(diào)整

根據(jù)我市的收入增加情況，支出應(yīng)相應(yīng)調(diào)整。一般公共預(yù)算總支出由第一次調(diào)整后的868787萬元調(diào)整為893563萬元，支出增加24776萬元（詳見附件2、2-1），主要是：

1.調(diào)增項目支出52691萬元，其中主要是調(diào)增地方政府債務(wù)結(jié)存限額發(fā)行的再融資債券安排的支出24000萬元。

2.調(diào)減項目支出27915萬元，主要是根據(jù)一般公共預(yù)算可用財力和預(yù)算執(zhí)行情況，按照“輕重緩急”原則統(tǒng)籌資金調(diào)度，調(diào)減一般公共服務(wù)、公共安全、社會保障等支出27915萬元。

3.調(diào)劑部分項目，主要是在預(yù)算執(zhí)行中，結(jié)合項目具體實施情況進(jìn)行調(diào)整，從“百千萬工程”等重點項目預(yù)留經(jīng)費中調(diào)劑用于部分重點項目經(jīng)費保障并將拆舊復(fù)墾項目支出調(diào)整至農(nóng)林水支出大類。調(diào)整后，總支出保持不變。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

（一）收入預(yù)算調(diào)整

2024年政府性基金預(yù)算總收入由第一次調(diào)整后的251191萬元調(diào)整為232013萬元，調(diào)減19178萬元（詳見附件3）。

收入調(diào)整的項目主要是：

1.調(diào)增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入68200萬元，主要是增加新增專項債券收入65200萬元和地方政府債務(wù)結(jié)存限額發(fā)行的再融資債券3000萬元。

2.調(diào)減政府性基金預(yù)算收入87378萬元，主要是調(diào)減國有土地使用權(quán)出讓收入87378萬元，由第一次調(diào)整后的175000萬元調(diào)整為87622萬元。

（二）支出預(yù)算調(diào)整

根據(jù)預(yù)算收入變動情況，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算支出。政府性基金預(yù)算總支出由第一次調(diào)整后的251191萬元調(diào)整為232013萬元，調(diào)減19178萬元（詳見附件4、4-1），主要是：

1.調(diào)增項目支出105835萬元，主要是增加新增專項債券65200萬元對應(yīng)安排的4個項目支出、地方政府債務(wù)結(jié)存限額發(fā)行的再融資債券安排的支出3000萬元、政府債務(wù)付息和國有土地出讓收入安排的支出。

2.調(diào)減項目支出125013萬元，主要是壓減了調(diào)出到一般公共預(yù)算資金113408萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出10985萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出620萬元。

三、存量資金統(tǒng)籌使用情況

為提高財政資金使用效益，按照盤活存量資金要求，對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用完畢的結(jié)轉(zhuǎn)資金、不能按原用途繼續(xù)使用的當(dāng)年預(yù)算資金和上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、實有賬戶中的存量財政資金進(jìn)行清理盤活。結(jié)合我市工作實際，擬從我市2024年度收回的財政存量資金中安排1702.23萬元用于解決市民政局等2個單位3項資金支出需求（詳見附件5）。存量資金年終如有結(jié)余，結(jié)余擬安排補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

附：關(guān)于批準(zhǔn)興寧市2024年市本級第二次預(yù)算調(diào)整方案的決議.pdf

                   2024年市級財政第二次預(yù)算調(diào)整附表.pdf